Tesouro Selic Paga Imposto de Renda?
O Tesouro Selic é uma das opções de investimento mais populares para quem busca segurança e liquidez. Muitos investidores iniciantes se perguntam se o Tesouro Selic paga imposto de renda e como calcular essa tributação.
Como funciona o imposto de renda no Tesouro Selic? Vamos comparar com a poupança e apresentar exemplos práticos para facilitar o entendimento.
Como funciona a tributação no Tesouro Selic?
Os rendimentos obtidos com o Tesouro Selic são tributados de acordo com a tabela regressiva do Imposto de Renda. Essa tabela funciona da seguinte forma: quanto mais tempo você mantiver o investimento, menor será a alíquota de imposto aplicada sobre o lucro.
A tributação ocorre de forma automática no momento do resgate ou no vencimento do título.
Tabela de Alíquotas
Aqui estão as alíquotas da tabela regressiva:
- 22,5% para investimentos mantidos por até 180 dias;
- 20% para investimentos mantidos entre 181 e 360 dias;
- 17,5% para investimentos mantidos entre 361 e 720 dias;
- 15% para investimentos mantidos por mais de 720 dias.
Isenção de Imposto de Renda
Não há isenção de imposto de renda para os rendimentos do Tesouro Selic. Todos os ganhos são tributados conforme as alíquotas mencionadas acima. No entanto, não há cobrança de imposto sobre o valor inicialmente investido, apenas sobre os rendimentos.
Como calcular o Imposto de Renda sobre o Tesouro Selic
Calcular o imposto de renda sobre os rendimentos do Tesouro Selic é simples. Você precisa saber o valor do rendimento e a alíquota aplicável de acordo com o tempo que o investimento foi mantido. A fórmula básica é:
- Imposto a pagar = Rendimento bruto x Alíquota do IR
Por exemplo, se você obteve um rendimento bruto de R$ 1.000 em um título que foi mantido por 400 dias, a alíquota seria de 17,5%. O cálculo do imposto seria:
- Imposto a pagar = R$ 1.000 x 17,5% = R$ 175
Esse valor será automaticamente descontado pela corretora no momento do resgate ou no vencimento do título.
Comparação entre Tesouro Selic e Poupança
Agora, vamos comparar o rendimento do Tesouro Selic com a poupança, considerando uma taxa Selic de 10,50% ao ano.
| Valor Investido (R$) | Tempo de Investimento (dias) | Rendimento Bruto Tesouro Selic (R$) | Imposto de Renda (R$) | Rendimento Líquido Tesouro Selic (R$) | Rendimento Poupança (R$) |
|---|---|---|---|---|---|
| 10.000,00 | 150 | 420,55 | 94,62 | 325,93 | 136,99 |
| 10.000,00 | 300 | 846,58 | 169,32 | 677,26 | 274,49 |
| 10.000,00 | 500 | 1.421,55 | 248,77 | 1.172,78 | 458,53 |
| 10.000,00 | 800 | 2.288,99 | 343,35 | 1.945,64 | 733,47 |
Explicação dos exemplos:
- Primeiro exemplo: Com um investimento de R$ 10.000,00 e 150 dias, o Tesouro Selic, com a Selic a 10,50%, renderia R$ 420,55. Após o desconto do imposto de R$ 94,62 (alíquota de 22,5%), o rendimento líquido seria de R$ 325,93. Na poupança, o rendimento seria de aproximadamente R$ 136,99 no mesmo período.
- Segundo exemplo: Em 300 dias, o rendimento bruto seria de R$ 846,58, com um imposto de R$ 169,32 (alíquota de 20%), resultando em um rendimento líquido de R$ 677,26. Já a poupança renderia R$ 274,49.
- Terceiro exemplo: Após 500 dias, o rendimento bruto seria de R$ 1.421,55, com um imposto de R$ 248,77 (alíquota de 17,5%), resultando em um rendimento líquido de R$ 1.172,78. A poupança renderia apenas R$ 458,53.
- Quarto exemplo: Em 800 dias, o rendimento bruto seria de R$ 2.288,99, com um imposto de R$ 343,35 (alíquota de 15%), resultando em um rendimento líquido de R$ 1.945,64. Na poupança, o rendimento seria de R$ 733,47.
Esses exemplos mostram que, mesmo com a tributação, o Tesouro Selic costuma render mais do que a poupança, especialmente no longo prazo.
LEIA TAMBÉM
Principais Dúvidas
Sim, é necessário declarar o Tesouro Direto na sua declaração anual de imposto de renda. Os títulos devem ser informados na seção de “Bens e Direitos”, e os rendimentos na seção “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. Mesmo que você não tenha resgatado o título, ele deve ser declarado pelo valor de compra.
Não, o imposto de renda sobre o Tesouro Selic não é pago mensalmente. A tributação ocorre apenas no momento do resgate ou no vencimento do título, quando o imposto é retido na fonte.
Não, todos os rendimentos do Tesouro Selic estão sujeitos ao imposto de renda. No entanto, você pode pagar menos imposto se manter o título por um período superior a 720 dias, já que a alíquota do imposto será a menor possível, de 15%.
Rodolfo Mrianda
Formado em Administração de Empresas pela FAIT, com pós graduação em Gestão Hospitalar. Criador e administrador do portal Meu Money, grande afinidade com finanças pessoas e investimentos.
